Weet jij hoeveel belasting je ongeveer moet betalen over dit jaar? Naast dat we zo min mogelijk belasting willen betalen wil je toch ook weten waar je aan toe bent? Zodat je achteraf niet voor ongewenste verrassingen komt te staan. Meer inzicht kan je krijgen door een begroting op te stellen. Hoe je dit eenvoudig kan opstellen leg ik je graag in dit artikel uit.
Wat is een begroting voor een zzp
Een begroting is een overzicht van verwachte inkomsten en uitgaven in een bepaalde periode. Voordelen van het maken van een begroting zijn dat je meer inzicht in je inkomsten en uitgaven krijgt. Daarnaast is vaak prettig om een bepaald doel te hebben. Je kan het ook gebruiken om je te betalen belasting in te schatten. Dan weet je beter waar je aan toe bent.
Hoe maak je een begroting voor een zzp
Het handigst is om begin of eind van het jaar een begroting te maken voor het komende jaar. Dit kan je in Excel doen, maar er zijn ook een hoop online boekhoudpakketten die het heel makkelijk voor jou maken om een begroting op te stellen. Lees dit artikel voor meer informatie over de keuze in welk pakket je zelf je boekhouding kan doen. Of vergelijk hier direct de meest gangbare online boekhoudpakketten.
Maak een opstelling van je te verwachten inkomsten (omzet) per week, per maand of per kwartaal. Vervolgens kan je het voor een heel jaar uitrekenen. Als je al meerdere jaren ondernemer bent, kan je ook aan de hand van je omzet van afgelopen jaar en je verwachting over het komende jaar jouw te ontvangen omzet inschatten. Om dit te kunnen doen moet je uiteraard wel weten wat je uurtarief is. Gebruik deze handige uurtarief calculator om jouw tarief te bepalen.
Als je in de loop van het jaar een begroting opstelt kan je ook je huidige cijfers van de eerste maanden van het jaar gebruiken voor een verwachting over de rest van het jaar.
Naast de inkomsten hoort ook een overzicht van de uitgaven in een begroting waar je wilt weten hoeveel je overhoudt en hoeveel belasting je verwacht te moeten betalen. Dit kan je ook aan de hand van je te verwachten uitgaven per maand of per kwartaal berekenen. Denk hierbij aan je vaste lasten, maar ook eenmalige uitgaven.
Als je hebt bepaald wat je inkomsten en uitgaven over een bepaalde periode zijn weet je wat jouw te verwachten resultaat over die periode bedraagt.
Van begroting naar weten hoeveel belasting je moet betalen
Als je eenmaal weet wat je te verwachten resultaat is (winst of verlies uit onderneming) kan je ook jouw te verwachten inkomstenbelasting bepalen. Dit kan je doen door het aan een boekhouder of belastingadviseur te vragen om het te berekenen. Of je kan het zelf doen aan de hand van deze handige netto inkomen calculator of aan de hand van de berekening voorlopige aanslag op de site van de Belastingdienst. Als je namelijk de gegevens voor het aanvragen van een voorlopige aanslag invult, weet je wat de te verwachten belasting bedraagt. Je hoeft de aanvraag dan nog niet in te dienen, maar je weet wel beter waar je aan toe bent.
Zorg dat je bij het opstellen van je voorlopige aanslag inkomstenbelasting rekening houdt met de aftrekposten voor de zelfstandige ondernemer. Let op dat je bij de aangifte inkomstenbelasting niet alleen rekening dient te houden met je inkomen uit je onderneming, maar mogelijk heb je ook andere inkomsten uit dienstverband of hypotheekrenteaftrek of box 3 vermogen. En sommige aftrekposten kan je ook zo gunstig mogelijk verdelen met je fiscale partner.
Denk ook aan andere belastingen die je mogelijk zou moeten betalen, of waar je recht op hebt. Denk hierbij aan de inkomensafhankelijke bijdrage zorgverzekeringswet en aan de toeslagen.
Tussentijds de begroting aanpassen
Als je eenmaal een begroting hebt gemaakt is het aan te raden dit te toetsen met de werkelijke cijfers en nieuwe verwachtingen. Zo blijft je te verwachten resultaat en te betalen belasting actueel. Zo kom je niet voor onverwachte ongewenste verrassingen te staan.
Belasting besparen door het opstellen van een begroting
Door middel van het opstellen van een begroting kan je ook aan tax planning doen en hiermee belasting besparen. Dit is van belang bij de kleine ondernemersregeling voor de btw en voor de investeringsaftrek. Door aankopen eerder of later te doen kan je soms belasting besparen.
Wil je meer belastingtips?
Wil je nog meer tips en uitleg over hoe je als zzp’er je cijfers op orde hebt? Daarmee kan je ook belasting besparen! Klik dan op één van de volgende categorieën voor meer informatie.
Lees dit artikel voor meer informatie over de vijf belangrijkste aftrekposten voor de zzp.
Wil je zelf je belastingaangifte 2021 doen en ontvang je graag tips? Lees dit artikel over je belastingaangifte 2021 om zo veel mogelijk belasting te besparen.
Zorg er ook voor dat je geen aftrekbare kosten vergeet. De lijst in dit artikel kan je veel belasting besparen.
Wil je zelf je btw aangifte invullen? Lees hier dan het stappenplan btw aangifte doen voor zzp.
Vragen?
Word dan lid van Het Ondernemerscollectief en maak gebruik van de fiscale helpdesk.
Martijn Pennekamp is de oprichter van het startersplatform ikwordzzper.nl en het ledenplatform Het Ondernemerscollectief. Volg hem via Twitter via @ikwordzzper of word fan van zijn Facebook pagina.